綿陽市投資控股(集團)有限公司2023年-2025年財務決算審計服務項目已具備招標條件，根據項目實際情況，現決定采取比選的方式確定供應商，符合資格條件的潛在比選申請人參與本項目的比選。我公司將按公開、公平、公正的原則對參加比選申請的單位進行評審，擇優選擇中選人。

1.1 項目概況及比選范圍：

1.1.1標段劃分：一個標段。

1.1.2項目地點：北京市(2戶)、深圳市(1戶)、綿陽市(156戶)。

1.1.3服務期限：三年。合同一年一簽，考核合格后續簽下一年合同。

1.1.4 審計內容：

1.1.4.1企業財務決算報表中的資產負債表、利潤及利潤分配表、現金流量表、所有者權益變動表等相關指標數據和報表附注(含審計期間半年報及年報的英文翻譯工作)；

1.1.4.2綿陽市國資委要求的其他專項審計，包括但不限于企業負責人薪酬分配、企業工資總額、資產流轉、國有資本保值增值、資產損失財務核銷、“兩金”壓降、壞賬準備計提、區（市）縣及園區的往來款項、以前年度審計問題整改情況等事項。專項審計的內容和模板由綿陽市國資委確定后由綿投集團向審計機構提供；

1.1.4.3對財務管理、內控制度及執行情況等進行檢查評價，對發現的財務管理和內部控制存在的重大缺陷進行披露，并對風險控制機制和制度進行評價，提出具有針對性的管理建議，出具財務管理及內部控制管理建議書；

1.1.4.4為集團公司(含下屬各級子公司)提供執行《企業會計準則》中相關財會問題的培訓和咨詢工作等；

1.1.4.5發行債券的專項審計，提供債券在申報注冊、反饋回復和發行備案過程中的審計服務(如有，包括但不限于出具會計聲明頁、配合問題解答、補充相關資料等)；

1.1.4.6根據債券監管機構相關規定，編制所審年度《資產情況專項說明》。

1.1.5審計時間及要求：

1.1.5.1審計機構應按照中國注冊會計師執業準則對綿投集團合并范圍內所有企業進行審計，并按照會計準則以及綿陽市國資委規定的報告格式和類型，于2024年/2025年/2026年3月31日前分別出具審計年度財務決算報表審計報告、專項審計報告和管理建議書的初稿。

1.1.5.2經綿投集團組織對財務決算報表審計報告初稿進行復核后，審計機構應于2024年/2025年/2026年4月20日前正式出具對綿投集團、交發集團、公交集團、機場集團、水務集團、人才集團、糧油集團、水利設計院、隆威安保的前述財務決算報表審計報告一式捌份，同時出具專項審計報告和管理建議書一式肆份并報送綿陽市國資委，《資產情況專項說明》根據監管機構具體要求進行報送，除前述公司外審計范圍內其他單位紙質版審計報告所需份數則以滿足企業需求為原則，由審計機構與綿投集團所屬各級企業商議確定，最遲應在2024/2025年/2026年5月31日前提供。

1.1.5.3上述財務決算報表審計報告、專項審計報告、管理建議書及《資產情況專項說明》的電子版應按照前述約定時間一并報送綿投集團及各級企業，財務決算專項審計報告電子版和紙質版應單獨報送綿陽市國資委。

1.1.6 比選范圍：綿投集團合并報表范圍內所有企業。詳見第五章比選項目技術及其他要求。

1.2 質量要求：符合國家及行業標準和業主要求。

1.3 資格要求：

1.3.1一般要求：具有獨立承擔民事責任的能力；具有良好的商業信譽和健全的財務會計制度；具有履行合同所必須的設備和專業技術能力；具有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄。

1.3.2資質要求：具有省級以上財政部門頒發的會計師事務所執業證書(證書在有效期內且連續正常執業3年以上)，并在證監會備案，且2021年以來連續從事上市公司、發行債券等金融業務審計相關工作。

1.3.3擬派項目組成員不少于36人，其中：擬派項目負責人1名，具備注冊會計師執業資格證書且執業15年及以上；擬派項目現場負責人1名，具備注冊會計師執業資格證書且執業8年及以上，同時具有2021年以來地市級及以上標準化債券的城投企業年度決算審計或發債審計工作項目負責人經歷。

1.3.4其他要求：

1.3.4.1有固定的工作場所、健全的組織架構、完善的質量控制體系和風險管理制度，擁有能夠翻譯英文等外文的職能部門或人員，熟悉國內外債券市場的法律法規和發行程序；

1.3.4.2承接業務后，在未來3年內能保證項目負責人、項目現場負責人、項目主審以及簽字會計師等主要人員穩定，且審計團隊人員組成不發生較大變化等。

1.3.5 信譽要求：近3年(2021年至今)無違法、違紀、違規的情況且沒有處于投標禁入期內。

1.3.6 本項目不接受聯合體比選申請。

1.3.7重要說明：若遇綿投集團(含下屬企業)有下屬公司新成立及注銷、實際資產發生重大變化等情況，中選單位應與比選人在中選價的基礎上，就審計費用是否調整及時、充分地溝通協商。

1.4 報名及購買比選文件：

1.4.1請有意參加本項目的比選申請人攜帶：

①營業執照復印件；

②1.3.2所要求的證件、備案證明材料復印件；

③公司介紹信及經辦人身份證復印件。

上述資料須加蓋比選申請人鮮章，到綿陽市涪城區涪城路76號1406室報名、購買比選文件，文件售價為人民幣150元，售后不退。

1.4.2 比選申請人應按規定，在2023年11月29日17:00時前提交比選申請保證金60000元（大寫：陸萬元整）。保證金必須通過比選申請人的基本賬戶，以銀行現金轉賬方式提交。

1.4.3 比選申請的報名時間不得少于3個工作日。各比選申請人報名時間為：2023年11月20日至2023年11月24日的每日上午9:00-12:00時、下午13:00-17:00時，周末及節假日除外。

1.5 控制價及報價要求：

1.5.1 控制價：財務決算審計費用為含稅包干總價3169095.90元/年；發行債券的專項審計費用為含稅包干總價220000元/次。

1.5.2 報價要求：報價唯一，一次性報價。報價不得高于或等于控制價，且財務決算審計費用和發行債券專項審計費用優惠比例相同，否則作為不響應比選文件處理。

1.6 比選申請文件遞交：

1.6.1比選申請文件遞交截止時間為：2023年11月30日9:30時。

1.6.2比選申請文件遞交地點為：綿陽市涪城區涪城路76號508室 。

1.6.3比選申請文件遞交方式為： 現場遞交。逾期送達、未送達指定地點或未按第二章第35項送達的比選申請文件不予接收。

1.7 發布媒介：本次比選公告在綿陽市人民政府(http://www.my.gov.cn)、綿陽日報〔含綿陽新聞網(http://www.myrb.net)、涪江觀察(客戶端)〕、西蜀網(http://www.xishu365.com)、綿陽市國有資產監督管理委員會網站(http://gzw.my.gov.cn)、綿陽市投資控股(集團)有限公司網站(http://www.tiaodang.cn)公布。

1.8聯系方式：

比選人：綿陽市投資控股(集團)有限公司

地 址：綿陽市涪城區涪城路76號

郵 編：621000        

聯系人：羅女士        

聯系電話：0816-2295563